Comment calculer sa retraite complémentaire Agirc-Arrco : la méthode pas à pas
Points, salaire de référence, valeur du point : la méthode complète pour estimer sa retraite complémentaire Agirc-Arrco, avec un exemple chiffré illustratif.
Pour calculer votre retraite complémentaire du secteur privé, il faut deux chiffres : le nombre total de points que vous avez acquis pendant votre carrière et la valeur de service du point à la date où vous liquidez votre pension. La pension annuelle brute est le produit des deux. Tout le reste (majorations, abattements, impôts) s'ajoute ou se retranche à ce résultat de base. Ce guide détaille chaque étape, avec un exemple dont les valeurs sont purement illustratives.
Le principe : un régime en points
Depuis le 1er janvier 2019, les salariés du secteur privé relèvent d'un régime unique de retraite complémentaire, l'Agirc-Arrco, issu de la fusion de l'Arrco (tous les salariés) et de l'Agirc (les cadres). Ce régime fonctionne par répartition et en points : les cotisations versées par les salariés et les employeurs une année donnée servent à payer les pensions de cette même année, et chaque cotisant acquiert des droits sous forme de points.
Contrairement à la retraite de base de l'Assurance retraite, qui dépend du salaire annuel moyen des meilleures années et d'un nombre de trimestres, la retraite complémentaire prend en compte toute la carrière : chaque année cotisée ajoute des points, et aucune année n'est écartée du calcul.
Étape 1 : transformer les cotisations en points
Chaque année, les points acquis se calculent ainsi :
points de l'année = cotisation contractuelle de l'année ÷ salaire de référence
Le salaire de référence (on parle aussi de prix d'achat du point) est fixé chaque année par les partenaires sociaux gestionnaires du régime. Vous le trouverez sur agirc-arrco.fr. La cotisation prise en compte est la cotisation calculée au taux contractuel, c'est-à-dire sans la part d'« appel » supplémentaire qui finance l'équilibre du régime mais ne génère pas de points (voir notre guide sur les taux de cotisation).
Exemple illustratif
Supposons un salarié dont le salaire brut annuel est de 36 000 euros, entièrement situé dans la première tranche, et un salaire de référence fictif de 20,00 euros.
- Cotisation contractuelle : 36 000 × 6,20 % = 2 232 euros.
- Points acquis dans l'année : 2 232 ÷ 20 = 111,6 points.
Avec un salaire plus élevé qui dépasserait le plafond de la Sécurité sociale, la partie au-dessus du plafond est cotisée à un taux contractuel plus élevé (deuxième tranche), ce qui génère proportionnellement davantage de points.
Étape 2 : additionner les points sur la carrière
Votre total de points est la somme des points de chaque année travaillée, auxquels s'ajoutent les points issus des périodes assimilées (chômage indemnisé, maladie longue, maternité, invalidité), des points « gratuits » attribués selon les règles du régime, et des éventuelles reconstitutions de carrière. Il figure sur votre relevé de carrière dans votre espace personnel.
Si votre salaire est resté stable, une estimation grossière consiste à multiplier les points d'une année type par le nombre d'années. Dans notre exemple, 111,6 points × 40 ans = 4 464 points. La réalité est plus nuancée : le salaire varie, le salaire de référence augmente chaque année, et votre carrière comporte probablement des interruptions.
Étape 3 : multiplier par la valeur de service du point
La pension annuelle brute est égale à :
pension annuelle = total de points × valeur de service du point
La valeur de service est la valeur en euros d'un point au moment où la pension est versée. Elle est réévaluée chaque année à une date fixée par le régime, sur décision des partenaires sociaux, en fonction notamment de l'évolution des prix et de la situation financière du régime. Elle est identique pour tous les retraités à un moment donné.
Exemple illustratif (suite)
Avec 4 464 points et une valeur de service fictive de 1,45 euro :
- Pension annuelle brute : 4 464 × 1,45 = 6 472,80 euros.
- Pension mensuelle brute : 6 472,80 ÷ 12 = 539,40 euros.
Pour tester d'autres valeurs, utilisez notre calculateur d'estimation de pension.
Étape 4 : ajouter ou retrancher les ajustements
Plusieurs ajustements peuvent modifier ce montant de base :
| Ajustement | Effet | Où en savoir plus |
|---|---|---|
| Majoration pour enfants | Augmentation de la pension pour les parents de trois enfants ou plus, ou majoration par enfant à charge | Majorations et points gratuits |
| Ancien coefficient de solidarité et bonus | Supprimés : plus d'abattement ni de majoration temporaires pour les nouveaux retraités (jusqu'en 2023, malus de 10 % pendant trois ans) | Quand partir : âge, trimestres et taux plein |
| Pension de réversion | Droit du conjoint survivant | Réversion Agirc-Arrco |
Étape 5 : passer du brut au net
La pension calculée est brute. Des prélèvements sociaux (CSG, CRDS et, selon les cas, contribution de solidarité pour l'autonomie) et l'impôt sur le revenu, collecté par prélèvement à la source, réduisent le montant effectivement versé. Le taux de CSG dépend du revenu fiscal de référence du foyer. Voir notre guide sur la fiscalité de la pension complémentaire.
Les trois erreurs de calcul les plus fréquentes
- Confondre points et euros. Le relevé indique des points, pas un capital ni une pension.
- Oublier que la valeur du point change. Une simulation à la valeur d'aujourd'hui n'est pas une promesse sur la valeur future.
- Ignorer la carrière à venir. Les points acquis jusqu'à la date de simulation ne reflètent pas ceux que vous acquerrez d'ici votre départ.
Comment vérifier votre résultat
Comparez toujours votre calcul manuel avec le simulateur proposé par l'Agirc-Arrco et avec votre espace sur info-retraite.fr. Si l'écart dépasse quelques pour cent, cherchez la cause : points manquants, hypothèse de valeur du point, majoration non prise en compte. Notre guide sur les erreurs de simulation vous aide à les repérer.
Quand consulter un professionnel
Une carrière longue à l'étranger, des périodes dans plusieurs régimes, des périodes d'invalidité ou un départ anticipé compliquent le calcul. Dans ces cas, demandez un rendez-vous auprès de l'Agirc-Arrco ou de l'Assurance retraite avant de fixer votre date de départ.
Foire aux questions
Les années les moins bien payées sont-elles écartées du calcul ?
Non. Contrairement à la retraite de base, qui retient les meilleures années, la retraite complémentaire tient compte de toutes les années cotisées, y compris celles où le salaire était faible.
Les points acquis peuvent-ils disparaître ?
Les points acquis sont conservés et inscrits sur votre compte. Ils peuvent toutefois être mal enregistrés (employeur défaillant, erreur de déclaration), d'où l'importance de contrôler votre relevé.
Peut-on connaître sa pension exacte avant de partir ?
Non, on obtient une estimation. Le montant définitif est fixé lors de la liquidation, avec les points effectivement acquis et la valeur du point alors en vigueur.
Sources
- Agirc-Arrco — valeur du point, salaire de référence, simulateur
- info-retraite.fr — relevé de carrière et simulations interrégimes
- service-public.fr — fiches pratiques sur la retraite complémentaire
